1我國現代商業銀行面臨的風險

(1)市場風險。市場風險指的是由于市場價格變動引發的表內外業務損失風險。市場風險又可以分為股票風險、匯率風險、利率風險和商品價格風險。股票風險指的是由于市場股票價格的變動可能導致商業銀行遭受經濟損失。匯率風險指的是商業銀行可能因以外幣為表現方式的債務債權由于受到匯率變化的影響致使價值變化進而遭受重大損失。負債成本和資產收益由于受到利率變化的影響而致使商業銀行發生經濟損失的可能性被叫做利率風險。商品價格風險，顧名思義，指的就是存在于市場上的商品價格變動致使銀行經濟收益受到影響的可能性。商業銀行市場風險不僅僅存在于以證券衍生產品、期權和利率衍生產品為代表的金融衍生工具中，還存在于以期貨、商品、股權和外匯為代表的標準證券工具之中。我國現階段的金融產品定價體系尚不健全，難以對金融衍生產品進行合理定價，這就使得商業銀行的風險管理難上加難。

(2)信用風險。信用風險幾乎存在于大部分商業銀行的所有業務中。信用風險指的是交易對方或者是債務人沒有按照合同規定履行相應的合同義務，進而可能給銀行帶來極大的經濟損失。信用風險是商業銀行最主要、最復雜的風險，不僅存在于銀行的各種業務中，如貸款承諾、場外衍生品交易、信用擔保、債券投資，在發展過程中還存在于各種新型業務中，如交易清算、擔保的延伸、債權、股票、同業拆借等。現階段，我國商業銀行的信用風險有著存貸款期限嚴重錯配、中長期貸款比重增大、信貸集中度過高的特點，不利于風險管理。

2現代商業銀行風險管理的措施

2.1加強內部治理，構建并完善獨立的風險管理組織

風險管理組織是商業銀行風險管理的直接承擔者，獨立的風險管理組織的構建和完善有助于提高商業銀行的風險管理效率。首先，要對董事會結構進行合理優化，切實發揮董事會的管理職能，完善公司內部管理結構，在確保公司各部門相互制約、分工明確的基礎上制定合理的風險管理流程。其次，要構建獨立的風險管理組織，在保證工作獨立的基礎上切實發揮監事會的監督管理職能，針對商業銀行關鍵崗位職員和中高層領導進行道德風尚的監督。

2.2加強對商業銀行的風險監管力度

根據《巴塞爾新資本協議》可知，我國銀行業監督管理機構在商業銀行中發揮的風險監管作用是必不可少的。我國銀行業監督管理機構的監督管理作用對保證商業銀行的穩定、安全運行方面有著巨大的促進作用。因此，加強銀行業監督管理機構的監管作用，以風險監督為主，以合規性監督為輔，實現監管方式由合規性監督到風險監督的有效轉變，對切實提高商業銀行風險管理的可靠性有著較大的促進作用。銀行業監督管理機構要強化現場監管作用，有針對性地將現場監管和非現場監管進行結合，為商業銀行的發展作出巨大的貢獻。

2.3完善信用評級系統

《巴塞爾新資本協議》允許使用內部評級法和標準法。商業銀行在標準法的背景下會用到外部評級機構，因此就需要相關監管部門采取定期或不定期方法檢查、監督評級機構的質量管理制度，降低道德風險，保證評級質量。在使用內部評級法時，必須以準確無誤的銀行財務數據為前提，同時對銀行的會計等信息質量進行有效監督，保證銀行對外提供的財務信息、報告等都是真實的、確實能反映銀行的實際經營狀況、財務現狀等。

3商業銀行金融制度改革問題研究

我國商業銀行面對與生俱來的風險和巨大的競爭壓力一直在進行著金融制度的改革，但改革效果不大，存在一些問題，致使現代商業銀行的運作模式一直無法與銀行金融體制相適應，導致銀行運營效率低。我國商業銀行金融制度改革的一個重要問題就是政策金融比重過高。政策金融比重過高不僅表現在占據我國商業銀行重要地位的四大國有商業銀行帶有明顯的政策特性，還體現在我國設立的三家政策性銀行上。實踐證明，銀行金融制度改革最終要實現的目標就是建立市場化的金融體系，市場化金融體系構建是通過各種組織形式不同、成分和職能不同的金融市場和多元化金融機構所實現的。面對這一改革瓶頸，必須獨立將保險、證券和銀行進行分業監管的銀行金融監管體系，同時也需要獨立具有貨幣執行政策的中央銀行的宏觀調控體系。以中央銀行為主導，將商業銀行作為主體，建立起包括非銀行金融機構、城鄉合作金融機構和政策性銀行機構在內的功能互補的以外匯市場、資本市場和貨幣市場組成的比較統一、規范的市場金融體系，實現以市場化為主導的金融制度的建立。

4結論

本文通過研究我國現代商業銀行面臨的風險，分析了包括操作風險、市場風險和信用風險在內的三大風險種類，并提出了有效的應對各類風險的解決措施。同時針對商業銀行中風險壓力和競爭壓力下進行的金融制度改革問題進行了簡單研究，希望能給予相關人士幫助。

本文作者：商旭 單位：中央財經大學金融學院