1、工程招標業主面臨的利弊

1．1不同合同類型存在的管理難度

1．1．1總價承包合同存在的管理難度

目前，鐵路建設普遍采用總價承包合同。簽訂總價承發包合同，甲乙雙方以招標文件、投標文件和工程設計圖為基礎，并規定在合同履行過程中，因通貨膨脹等因素造成工料成本增加，如達到或超過某一幅度(如5%)，建設單位將按信息價與投標價的差額給予補差。這樣承包商承擔小額風險，建設單位完全承擔或甲乙雙方按比例、分類別承擔一定的風險。采用這種合同方式雖能有效降低承包商的報價，可卻承擔了通貨膨脹帶來的風險。另外還規定，在合同履行過程中，如果招標工程量與施工圖工程量發生變化，屬于施工圖量差范圍的，由承包商承擔。這樣以來，招標工程量與施工圖工程量有較大差異時，將直接影響承包商的經濟效益。由此說明這種合同方式直接影響了總價承包合同的嚴肅性，同時也給合同管理帶來較大的難度。

1．1．2單價承包合同存在的管理難度

單價承包合同是國內外通用的工程承包方式，鐵路建設項目單價承包是建設單位根據審核后的施工圖及施工圖預算提出招標工程量清單，由投標人按照工程量清單及施工招標圖紙進行報價。并規定在合同履行過程中，如果工程量變化幅度在規定的范圍內，合同綜合單價保持不變，施工單位只承擔價格風險，不承擔工程數量發生變化的風險，而建設單位要承擔工程數量發生變化的風險。采用這種合同方式，要做到已完工程量與原估算工程量之間不出現實質性的變化，工程量依據《鐵路工程工程量清單計價指南》規定的工程量計算規則計算，故承擔的風險相應較小。但在合同履行過程中如遇到非承發包雙方的原因，引起工程量的大幅度增加(如地方政府提出特殊要求或設計變更等)，可能導致工程投資的大幅增加，致使建設單位承擔增加投資的風險。另外，建設單位對(初步設計或施工圖設計)工程數量的控制難以在一個精確的范圍內，對不平衡報價的處理也存在一定的難度。

1．2工程設計和造價管理難度分析

工程設計是建設工程的起點，包括可行性研究、初步設計、施工圖設計等階段，其中可行性研究和初步設計階段對工程造價的影響最大。前些年是以初步設計批復概算進行施工招標，施工設計圖作為招標文件的重要組成部分，如果施工設計階段發生方案變化，就會給造價管理帶來難度。近幾年國家和行業要求采用施工設計圖和編制的工程量清單進行招標，相應地減少了工程造價管理難度。但有工程施工和管理經驗的承包商會針對工程量清單及施工設計圖存在的缺陷，采用一些不平衡報價方式，然后在合同履行過程中，再有針對性地進行工程索賠。這樣以來又增加了工程造價管理難度，所以，建設單位要想把承包商(投標人)的不平衡報價給建設項目管理帶來的風險降到最低，必須做好施工招標前的準備工作，即審查和完善施工圖，編制好工程量清單。并在招標文件中明確技術要求，嚴格執行設計變更管理辦法。

2、可采取的防范和控制措施

(1)根據建設工程性質和規模、建設和技術標準、工程特點等，通過調查研究合理確定招標范圍、招標方式、建設工期和工程進度。

(2)針對不同建設項目，選擇相應的招標文件范本。如施工總承包招標，資格預審文件和招標文件應根據《鐵路建設項目總價承包標準施工招標資格預審文件補充文本》和《鐵路建設項目總價承包標準施工招標文件補充文本》編制。又如監理招標，資格預審文件和招標文件應根據《鐵路建設項目監理招標資格預審文件示范文本》和《鐵路建設項目監理招標文件示范文本》編制。再如施工圖審核招標，資格預審文件和招標文件應根據《鐵路建設項目施工圖審核招標資格預審文件文本》和《鐵路建設項目施工圖審核招標文件文本》編制。同時還應根據相關的規定隨時更新所采用的資格預審文件和招標文件的示范文本。

(3)建設項目的發包方式及標段劃分，建設單位應視自身機構設置、人員構成、業務和技術水平、工程管理能力、合同管理能力、工程規模和特點來確定。擬定的招標文件內容，特別是通用、專用、項目專用合同條款的描述，對投標報價的要求要有針對性和準確性。為使投標人對項目現場情況有全面的了解，還應組織現場踏勘及招標答疑會。

(4)為降低建設單位在合同履行過程中承擔的風險，應組織有經驗的工程技術人員(或委托招標代理單位、專業造價咨詢單位)依據施工圖編制工程量清單，并保證其完整性和準確性，通過評審后執行。

(5)首先選擇經評審的最低投標價法作為評標辦法，有效降低建設項目投資;其次是淡化標底的作用，減少在評標過程中的人為因素，保證招標的公平、公開、公正。

(6)要求投標人(承包商)提供經濟擔保，如投標保函、預付款保函、履約保函等，避免因承包商違約而造成的經濟損失。在選擇合同方式時，應根據建設項目規模和特點，通過合同方式規避和轉移建設單位承擔的風險，也可通過補充及完善合同的相關條款，避免和消除可能存在的有關風險，或將有關風險轉移給承包商。

(7)實行施工總承包，其合同價格不隨環境因素的變化及工程量增減而變化，所以，在合同履行過程中承包商承擔了可能存在的全部風險，包括工程數量增加和材料價格上漲帶來的風險。除有重大設計變更或按規定可調材差情況外，一般不調整合同價格。為降低施工總承包給承包商帶來的風險，應盡可能明確分部分項工程范圍、內容、工程數量，并通過完善施工設計圖等來消除由承包商可能承擔的風險;也可通過規定恰當的調價變動幅度來降低業主承擔的風險。

(8)采用單價合同，投標人應根據招標人提供的項目工程量清單，市場價格水平，對項目成本和應獲得的利潤進行分析，根據現場情況選擇先進的施工技術和工藝，并結合自身綜合施工能力和施工技術及水平等進行報價。在中標后的合同履行過程中，合同價款按承包商實際完成的工程量和填報的單價計算，工程款結算以綜合單價計算。對因單價不準確或其他因素引起的單價風險由承包商承擔，而實際完成的工程量的變化引起的合同總價風險由建設單位承擔。為降低建設單位承擔的風險，應盡可能提供完善的施工設計圖，對分部分項工程范圍、數量和內容等進行準確而詳細地描述。同時在單價合同中明確工程量清單的編制方法和工程量的計量原則，并規定工程量極限變動幅度，當變動幅度超過極限時，才允許調整單價，以此來協助建設單位降低可能承擔的風險。特別對深挖高填土方、長大隧道、深水特大橋等結構復雜項目，可要求投標人對招標工程量清單進行復核，如出現計算錯誤及時修改，經雙方確認后簽字蓋章，以減少工程結算時帶來的風險。

(9)要建立合同管理機構，完善合同管理辦法，確保合同管理覆蓋每個層次，使合同管理融入到項目建設管理的全過程，在工程實施過程中做到有章可循、有法可依。實施合同管理，應對所簽訂合同的內容進行詳細說明，明確工程范圍和甲乙雙方所承擔的責任等。并建立合同管理評審制度，不斷改進合同管理工作，使合同管理更具科學性、規范性、系統性、實效性。

3、結束語

隨著我國鐵路建設規模的發展，投資不斷增加，為優化資源，有效降低工程造價和保證工程質量，建設工程實施施工招標，對項目的有效開展發揮了不可替代的作用。但在施工招標和合同履行過程中，仍存在一定的利弊和管理上的難度。本文針對不同的招標方式和不同的合同類型進行了分析。通過分析與研究，提出了在工程招標和合同管理中可采取的防范風險的控制措施。

作者：彭學群 單位：滬昆鐵路客運專線浙江有限責任公司