一、我國銀行資產(chǎn)安全保護的現(xiàn)狀
　　銀行是金融活動的核心，銀行的發(fā)展推動著國家經(jīng)濟的發(fā)展。銀行的支撐服務(wù)對國家經(jīng)濟建設(shè)以及社會生活都起著重要作用。銀行信息系統(tǒng)的等級保護關(guān)系著國計民生，十分重要，即銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新、經(jīng)營管理等活動都必須依靠信息系統(tǒng)的正常運作。近幾年，銀行詐騙活動日益嚴重，特別是利用支付結(jié)算進行詐騙，采用的手段有很多，偽造各種票據(jù)以及回單和收賬通知等以詐騙銀行和客戶的資金，造成重大損失，嚴重損害了銀行資產(chǎn)的安全。
　　1、管理部門多，具體落實困難
　　有很多部門都在參與《等級保護》，比如說公安部、信息產(chǎn)業(yè)部、人民銀行、銀監(jiān)會、保密局等，參與的部門太多，導致沒有具體指導落實的部門，局勢很混亂。《等級保護》的試點工作在現(xiàn)階段已經(jīng)出現(xiàn)兩難問題：一是如果由公安部強行推的話，會導致銀行的系統(tǒng)安全和業(yè)務(wù)剝離，再由于公安部不懂得銀行業(yè)務(wù)，難于溝通，使得商業(yè)銀行缺乏貫徹落實《等級保護》的動力。二是如果由銀行業(yè)自行推，就缺乏相應(yīng)的監(jiān)督管理機構(gòu)。
　　2、政策不具有延伸性，可操作性較差
　　國務(wù)院令（第147號）規(guī)定計算機信息系統(tǒng)必須實行等級保護。其中重點保護好事關(guān)國家安全以及社會穩(wěn)定等方面的信息系統(tǒng)安全，尤其是銀行的資產(chǎn)信息。各個銀行都必須做好銀行信息的等級保護，因為它既是信息安全戰(zhàn)略的指導方針，也是國家的一項制度性安排。銀行業(yè)監(jiān)管部門必須按照“誰主管誰負責、誰運營誰負責、誰使用誰負責”的原則積極采取措施，主動開展工作。但是，由于相關(guān)的管理辦法和等級劃分標準沒有出臺，導致沒有可操作性。
　　3、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全需要進一步改善
　　隨著網(wǎng)絡(luò)化步伐的不斷加快，固有網(wǎng)點經(jīng)營模式的傳統(tǒng)銀行不斷開發(fā)了相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)銀行。但是，卻面臨著改革以及整體戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的大考驗。網(wǎng)絡(luò)信息維護、網(wǎng)絡(luò)安全、網(wǎng)絡(luò)運營管理、網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)各方面的要求，以及信用體系建設(shè)、法律法規(guī)體系、消費行為習慣等方面存在的問題，在很大程度上影響著網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展。中國金融業(yè)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展才剛剛起步，對風險的評估能力和安全的防護手段正處在逐步改進之中，銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)涉及到覆蓋全國的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，但在我國現(xiàn)階段并沒有建立起來。
　　二、現(xiàn)階段我國法律對銀行資產(chǎn)保護的缺陷
　　1、社會信用法律制度缺位
　　“信用”是一種資源，在法律上是誠實信用原則的表現(xiàn)。在市場經(jīng)濟條件下，社會信用也包括個人信用方面。如果社會信用缺失，將會導致銀行資產(chǎn)總體質(zhì)量下降，嚴重影響銀行的正常運轉(zhuǎn)。盡管國家通過采取一定的措施剝離銀行的不良資產(chǎn)，但我國銀行較高的不良貸款率仍然是不爭的事實。我國社會信用法律體系很不健全，明顯滯后于市場經(jīng)濟的發(fā)展，急需完善。
　　2、司法功能弱化
　　（1）執(zhí)行難。這個問題，一直是我國司法的難題，困擾著我國的司法制度，影響司法價值的實現(xiàn)。有一部分當事人敗訴后拒不履行法院判決，使執(zhí)行環(huán)節(jié)直接關(guān)系到勝訴者的利益。目前，法律上規(guī)定在銀行債權(quán)保護中，有拒不履行法院判決裁定罪等制裁方式，由于在信用立法和舉證等方面存在障礙，而得不到有效落實。
　　（2）審理案件的效率低，訴訟費用過高。目前，我國一般的民事案件審理的時間相對較長，而涉及銀行債權(quán)等金融案件涉案金額較大，專業(yè)性較強，審理期限會更長，還會增加銀行的財力、物力和人力，導致成本過大；而訴訟費、執(zhí)行費等其他費用等由于涉及金額巨大，也是一筆不小的開支。審理案件效率低下和訴訟成本過高，在一定程度上使銀行在考慮借助司法途徑保全債權(quán)時存在顧慮。
　　（3）司法腐敗現(xiàn)象仍然存在，司法體制有待完善。司法腐敗現(xiàn)象是我國司法改革的一項重要內(nèi)容。司法腐敗有損于司法公正、司法信用和司法權(quán)威。如果銀行通過司法程序請求債權(quán)保護，在案件審理或執(zhí)行中遇到司法腐敗現(xiàn)象，就更加困難。
　　3、銀行自身法律機制殘缺
　　（1）國有銀行治理結(jié)構(gòu)有待完善。國家作為國有銀行的出資者，是一個非人格化的產(chǎn)權(quán)主體，但實際上表現(xiàn)為國有銀行的所有者是虛置的。我國法律規(guī)定國有銀行的資產(chǎn)是由政府機構(gòu)來行使的。然而，由于政府同時也是宏觀經(jīng)濟的管理者，既要追求銀行經(jīng)營活動的收益性與安全性；又希望放松預(yù)算約束，來推動經(jīng)濟發(fā)展，要求銀行提供更多的金融支持。這樣就造成政府部門里沒有專門行使與所有權(quán)相關(guān)的各項經(jīng)濟權(quán)利的機制，導致國有銀行的權(quán)、責、利關(guān)系不清，國有銀行資產(chǎn)的安全難以得到有效保護。
　　（2）內(nèi)控制度有待健全。我國商業(yè)銀行的內(nèi)控制度一方面缺乏整體性，分散于各部門各崗位中，不能完全覆蓋整個商業(yè)銀行的經(jīng)營體系，很多銀行并沒有及時按照外部環(huán)境的變化對內(nèi)控制度作出調(diào)整，也沒有及時作出相應(yīng)的內(nèi)控制度；另一方面，我國商業(yè)銀行的內(nèi)控部門絕大多數(shù)都是作為同級行的內(nèi)部機構(gòu)而存在，獨立性較差，不能單獨行使監(jiān)督職能。內(nèi)控部門要對所在行的行長負責，對審查出來的問題不經(jīng)行長同意不能上報，不能獨立作出處罰。另外，內(nèi)控部門監(jiān)督的滯后性導致其未滲透到整個經(jīng)營管理的全過程中。
　　（3）銀行從業(yè)人員的素質(zhì)有待提高。隨著社會進步和先進技術(shù)的廣泛應(yīng)用，銀行中的高層管理人員和復(fù)合型人才較少，很多員工對新業(yè)務(wù)不熟悉，導致工作效率不高，所以銀行員工自身素質(zhì)有待進一步提高。
　　三、改善銀行資產(chǎn)安全法律保護的必要性
　　當代中國，特別是以信貸為主的銀行將面臨著很大的國際化沖擊，不良資產(chǎn)高，風險隱患大等問題，削弱了銀行的競爭力，危及著銀行的生存與發(fā)展。為克服和消除信貸風險隱患，防范和化解信貸風險，就必須加強銀行業(yè)的法治建設(shè)，以法律手段來保護銀行資產(chǎn)安全。
　　1、法律對于銀行資產(chǎn)安全保護的價值
　　外資銀行在我國加入世貿(mào)組織以后，大規(guī)模地進入我國市場，為了更大程度地保障國家以及人民的經(jīng)濟利益，我國應(yīng)當健全銀行相關(guān)的法律，運用法律來防范和化解銀行資產(chǎn)風險。根據(jù)服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定的透明度原則，任何簽字方都必須把影響服務(wù)貿(mào)易的措施的有關(guān)法律、行政命令及其他決定、規(guī)則和辦法在生效以前予以公布。透明度已經(jīng)成為世界貿(mào)易組織成員的一條重要游戲規(guī)則，它們也是銀行業(yè)開放的前提和精髓。這就要求我們要完善現(xiàn)有的銀行法律、法規(guī)，補充法律規(guī)定的漏洞。只有以法律手段作為武器，才能對銀行資產(chǎn)安全進行有效的、確切的保護，從而適應(yīng)入世后我國銀行面對的挑戰(zhàn)。