經(jīng)濟(jì)論文發(fā)表期刊小額農(nóng)貸可持續(xù)發(fā)展

　　本篇文章是由《金融縱橫》發(fā)表的一篇經(jīng)濟(jì)論文，(月刊)創(chuàng)刊于1987年，由江蘇省金融學(xué)會主辦。雜志依托強(qiáng)勢金融資源，以長三角地區(qū)金融業(yè)和中產(chǎn)階級為市場主體，定位銀行、證券、保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營管理者，大中型企業(yè)高管人員和金融業(yè)VIP貴賓客戶為讀者對象，同時(shí)向江蘇的全國人大代表、全國政協(xié)委員和省級機(jī)關(guān)各廳局、各省轄市主要負(fù)責(zé)同志贈閱。

　　摘要：被稱之為農(nóng)村金融領(lǐng)域“革命性變革”的農(nóng)戶小額信用貸款，為解決農(nóng)戶貸款難問題、支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、促進(jìn)農(nóng)民增收發(fā)揮了越來越重要而積極的作用，受到了廣大農(nóng)戶的普遍青睞。江西作為小額農(nóng)貸推廣最早的省份之一，經(jīng)過三年多的探索和實(shí)踐，小額農(nóng)貸已經(jīng)在我省農(nóng)村深入人心，并摸索出一套行之有效的管理方式和方法，成功打造了“江西品牌”、“婺源模式”。

　　關(guān)鍵詞：小額農(nóng)貸 可持續(xù)發(fā)展 農(nóng)村金融

　　前言

　　自2001年江西推行小額農(nóng)貸以來，轄內(nèi)農(nóng)村信用社從農(nóng)戶的實(shí)際需求出發(fā)，積極尋找支農(nóng)服務(wù)切入點(diǎn)，努力打造農(nóng)戶小額信用貸款這個(gè)品牌，有效配合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施，拓展了農(nóng)村信用社服務(wù)群體和走向。截至2004年末，全轄農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款余額94.68億元，占農(nóng)戶貸款的49.5%，占農(nóng)業(yè)貸款余額的42.7%，占全部貸款余額的27%，其中：小額農(nóng)貸累放96.86億元，同比增加21.6億元,增長28.72%，占各項(xiàng)貸款累放額的32.15%，小額農(nóng)貸在支農(nóng)的作用和份額凸現(xiàn)。

　　四年來,轄內(nèi)有1451個(gè)農(nóng)信社開辦了此項(xiàng)業(yè)務(wù)，占全轄農(nóng)信社數(shù)量的97%;放款總額有了較大增長，核發(fā)貸款證404萬戶，占全轄農(nóng)戶總數(shù)的54.6%，占有貸款需求農(nóng)戶總數(shù) 95.2%;共有378萬農(nóng)戶獲得小額信用貸款和聯(lián)保貸款，占有貸款需求的85.49%;全省農(nóng)信社已為463.6萬戶建立了經(jīng)濟(jì)檔案，有347.3萬戶評為信用戶，有1227個(gè)行政村(鎮(zhèn))被評為信用村(鎮(zhèn))，政治、經(jīng)濟(jì)、社會、支農(nóng)服務(wù)機(jī)構(gòu)多方受益明顯。實(shí)踐表明，農(nóng)戶小額信貸已實(shí)實(shí)在在被農(nóng)戶稱為致富路上的“綠色通行證”。

　　小額農(nóng)貸可持續(xù)發(fā)展面臨新的矛盾

　　經(jīng)過三年的實(shí)踐，小額農(nóng)貸擁有過推廣之初的酣暢、全面實(shí)施的快速發(fā)展。時(shí)至今日，小額農(nóng)貸同樣面臨可持續(xù)發(fā)展的矛盾和困惑。主要體現(xiàn)在：制度與現(xiàn)實(shí)的不匹配束縛了小額農(nóng)貸的可持續(xù)發(fā)展。目前，農(nóng)村信用社辦理小額農(nóng)貸的依據(jù)依然是2001年制定的《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》，四年來一直未修訂。從調(diào)查情況看，該辦法已跟不上農(nóng)村經(jīng)濟(jì)日新月異的變化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)不斷升級的需要，也不適應(yīng)農(nóng)村信用社的快速發(fā)展。期限的不合理設(shè)置、限額制約的“瓶頸”、貸款救助和保障體制的缺失是最主要的三層障礙。

　　外部環(huán)境與信息不對稱掣肘了小額農(nóng)貸的可持續(xù)發(fā)展。不恰當(dāng)?shù)男姓深A(yù)、不健全的信用環(huán)境、歧視性的競爭環(huán)境、不暢通的信息渠道成為四重桎梏。

　　資金鏈與監(jiān)督管理的不銜接影響了小額農(nóng)貸的可持續(xù)發(fā)展。五大壓力十分突出：一是面臨資金窘迫的壓力。目前，農(nóng)村資金分流嚴(yán)重，存款大量流入商業(yè)銀行和鄉(xiāng)鎮(zhèn)郵政儲蓄，農(nóng)信社存款在農(nóng)村市場的占有份額不足30%，但農(nóng)業(yè)貸款卻占金融機(jī)構(gòu)的80%以上，形成了明顯“造血”功能弱化和資金回流“瓶頸”。二是面臨效益低下的壓力。小額農(nóng)貸是帶有較強(qiáng)政策性的貸款和微利產(chǎn)品。貸款按一年期基準(zhǔn)利率上浮20%執(zhí)行，利率為6.37%，而同期其他貸款利率最高為 10.62%。同一年期存款利率比利差約為4.39%，而非小額農(nóng)貸利差達(dá)到8.64%，如果小額農(nóng)貸形成5%的呆賬，扣除相應(yīng)的人工成本及管理費(fèi)用后，實(shí)際上小額農(nóng)貸在效益上已經(jīng)十分有限。三是面臨管理力量匱乏的壓力。小額農(nóng)貸涉及千家萬戶，現(xiàn)有信貸管理人員嚴(yán)重不足，有的信用社一個(gè)信貸員要負(fù)責(zé) 2000余農(nóng)戶貸款，很難保證貸后的跟蹤監(jiān)控。在管理上，信用社“重貸輕收”，“重息輕本”，見“證”就放，期限管理，貸款到期后，只要能按期結(jié)息就仍然是正常貸款。長此以往，隱性不良將越來越多，小額農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)將不斷積聚。四是面臨監(jiān)管滯后的壓力?？h級監(jiān)管辦人員少，職能弱，但監(jiān)管機(jī)構(gòu)多，一年中大部分時(shí)間被抽調(diào)參加上級組織的現(xiàn)場檢查，監(jiān)管力量無法確保盯住這些確實(shí)需要監(jiān)管的中小金融機(jī)構(gòu)。五是面臨清收手段脆弱的壓力。小額農(nóng)貸作為一項(xiàng)政策性很強(qiáng)的業(yè)務(wù)，且都是信用貸款，形成不良后，對其進(jìn)行清收要較其他類貸款難度更大，基本上只限于催收，很少使用如依法起訴、強(qiáng)制扣款、變賣資產(chǎn)等強(qiáng)制性手段。事實(shí)上農(nóng)戶基本上也無值錢的資產(chǎn)可以變現(xiàn)，因此，農(nóng)信社面對不良貸款無計(jì)可施。

　　小額農(nóng)貸可持續(xù)發(fā)展期待新突破

　　推進(jìn)小額農(nóng)貸發(fā)展既是一項(xiàng)利國利民的政策性工作，又是農(nóng)信社貸款強(qiáng)社的一個(gè)品牌。促進(jìn)小額農(nóng)貸的可持續(xù)發(fā)展，除了提高認(rèn)識，尚需以下幾方面的突破：

　　突破之一：完善配套政策。堅(jiān)持多予、少取、放活的方針，建議：一、政府應(yīng)對農(nóng)戶小額信貸形成的虧損給予部分財(cái)政貼息，并長期給于免交營業(yè)稅和所得稅的優(yōu)惠政策。二、建立小額農(nóng)貸擔(dān)?；?，由地方政府、農(nóng)信社共同出資，主要用于因自然災(zāi)害造成的損失補(bǔ)償。同時(shí)對部分小額農(nóng)貸項(xiàng)目提供擔(dān)保，以解決小額農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償問題。三、發(fā)行央行票據(jù)或向人行借無息或低息的長期性再貸款，用于消化小額農(nóng)貸壞賬;四、助學(xué)貸款扶持政策。農(nóng)信社從小學(xué)開始就為農(nóng)家子弟上學(xué)提供貸款，為貧困家庭優(yōu)秀青年實(shí)現(xiàn)“大學(xué)夢”奠定基礎(chǔ)。因此，助學(xué)貸款扶持政策應(yīng)該涵蓋包括中、小學(xué)生在內(nèi)的所有助學(xué)貸款，并執(zhí)行財(cái)政全額或部分貼息和貸款損失稅前核銷政策，允許開辦“農(nóng)戶教育儲蓄”業(yè)務(wù)，并免繳儲蓄利息所得稅。

　　突破之二：修訂管理辦法。要盡快修訂完善小額農(nóng)貸管理辦法，使小額農(nóng)貸能夠適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求。一、延長小額農(nóng)貸期限，放寬小額農(nóng)貸額度。由農(nóng)信社根據(jù)生產(chǎn)周期、貸款用途自主決定。二、改革利率杠桿，調(diào)節(jié)小額農(nóng)貸效益。對小額農(nóng)貸利率實(shí)行下浮或不浮，而對于其他貸款實(shí)行利率市場化，由農(nóng)信社和客戶雙方自主協(xié)商定價(jià)，改變小額農(nóng)貸微利或損失狀況。三、加大創(chuàng)新力度，開辦新的農(nóng)貸品種，使農(nóng)戶貸款證具備“兼容性”，不僅適用于小額農(nóng)戶貸款，也適用于發(fā)放大、中額貸款，貸款品種上不拘泥于單一品種，可以開發(fā)農(nóng)具抵押、農(nóng)戶聯(lián)保等多種形式的貸款，解決農(nóng)業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的資金需求短缺問題，滿足更多農(nóng)村市場需要。

　　突破之三：切實(shí)更新管理。農(nóng)村信用社省級聯(lián)社要建立和完善農(nóng)戶小額信用貸款配套制度，對農(nóng)戶小額信貸的授信額度、執(zhí)行利率和期限管理不搞“一刀切”?；鶎诱浜限r(nóng)信社定期公開農(nóng)戶小額信用貸款的借、用、還情況，不得違反農(nóng)戶意愿安排貸款，以物抵貸，以貸抵交稅款，抵交“統(tǒng)籌”，不得強(qiáng)令農(nóng)戶借貸合資興辦項(xiàng)目和創(chuàng)建所謂的“形象工程”?；鶎愚r(nóng)信社應(yīng)確立立足 “小三農(nóng)”需求、樹立“大三農(nóng)”意識、打造“新三農(nóng)”品牌的信貸支農(nóng)工作思路，在充分滿足小額農(nóng)貸的信貸資金需求、穩(wěn)定鞏固傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)的前提下，進(jìn)一步積極探索“公司+基地+農(nóng)戶”形式，走農(nóng)業(yè)企業(yè)化的新路子，支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，幫助農(nóng)民脫貧致富。

　　突破之四：穩(wěn)定支農(nóng)資金。農(nóng)村合作金融在較長時(shí)間內(nèi)，仍是農(nóng)村金融的基礎(chǔ)。要支持和幫助農(nóng)信社開展各項(xiàng)正常的金融業(yè)務(wù)活動，要通過一定方式讓郵政儲蓄及國有商業(yè)銀行在農(nóng)村吸納的資金，“反哺”用于支農(nóng)，真正做到“取之于農(nóng)，用之于農(nóng)”，以擴(kuò)大支農(nóng)資金來源渠道，使農(nóng)村資金形成良性互動的局面。要充分發(fā)揮央行調(diào)控和銀監(jiān)部門監(jiān)管的作用，弱化金融機(jī)構(gòu)從農(nóng)村“抽血”的功能，為農(nóng)信社強(qiáng)化支農(nóng)功能“補(bǔ)血”、“強(qiáng)體”，從制度上、管理上防止農(nóng)村資金大量嚴(yán)重外流，增強(qiáng)支農(nóng)資金的后勁和農(nóng)村自我發(fā)展的后勁。農(nóng)信社要根據(jù)自身資金實(shí)力，在加大籌資力度和爭取人行再貸款的同時(shí)，將工作重心放在信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整上，通過調(diào)整降低非生息、投資性等資產(chǎn)的比例，把小額信用貸款的農(nóng)戶作為優(yōu)先支持的對象，堅(jiān)決避免信貸資金的集中投放和信貸資金“壘大戶”。