本文作者：何利民 單位：浙江中貝九洲集團有限公司

隨著我國金融市場的繁榮發展，人們對于金融產品的需求也朝著多元化發展，這就決定了金融產品的開發以及金融機構的發展需要創新來滿足更為多元化的需求。這就形成了更多的金融風險。第一就是信用風險。因為我國金融市場競爭激烈，金融機構為了更多的吸引客戶就會不斷推出新的業務，這些新業務在不斷的降低對于客戶信用度的要求，這就導致銀行面臨著更大的心愿風險。第二是利率風險。因為金融機構需要更多的客戶來完成其經營任務，新業務的推出以及對于客戶信用度要求的降低讓金融機構自身的負債情況也出現了變化，這就導致利率對于金融機構產生更大的影響。第三是匯率風險。因為目前國際金融形勢波動頻繁，各國匯率的波動都會對我國金融市場產生沖擊。同時很多金融機構在擴展其業務領域的時候開始更為直接和深入的融入國際市場。第四就是資產風險。商業銀行在經營中應該要嚴格的遵循謹慎性的原則，尤其是經濟快速發展的時期，在高度競爭壓力之下金融創新可能成為放松資產投放條件的借口。在目前傳統貸款授權管理更為規范的條件下，貼現以及委托等業務和中間業務也在迅速發展。

保證金是衍生品交易的參與者履行其合約責任的財力擔保，這是對衍生品進行交易結算的核心制度所在。保證金可以分為交易保證以及結算保證金兩種。交易保證金指的是會員在交易所的專用賬號中可以確保合同履行的資金，這是被合約占用到的保證金。結算的準備金，指的是回原位了進行交易結算，在交易所的專用賬戶中需要去預先儲備的資金，是沒有被合約占用的保證金。交易所的一方可以根據合約的不同階段來制定保證金的不同比例。

在異常情況下交易權可以根據市場的風險狀況來相應的提高或者降低保證金的水平，也可以單獨對于涉險會員來調整其保證金水平。限倉制度，指的就是期貨交易所出于防止市場風險過于的集中在少數交易者以及防止出現操縱市場的行為的目的而對于會員以及客戶的持倉數量進行部分限制的做法。為了可以讓合約期滿日在實物的交割量上不會過大而導致出現大面積的交割違約風險，通常來說距離交割期越近的話持倉量就越小。可以根據不同的目的來把限倉行為分為以下幾種：第一是根據保證金的數量進行限量，第二是對會員的持倉量進行限制，第三是對于客戶的持倉量進行限制。

提高信息的真實性金融監管對于信息的需求就是必須要保證信息的真實性，因為一旦失真的話就會導致金融監管分析以及決策的失誤，甚至還會妨礙金融市場的安全穩定運行。所以說各級金融監管人員以及高級管理人員等就需要提高金融監管保真度的認識，通過強化責任以及確保信息統計和傳遞等實現其真實性。同時為了確保監管數據信息以及資料的精確性等，還需要相應的建設對于中央銀行的強制性信息披露制度以及責任制度，金融結構一定要根據有關部門的需要來報送報表等資料，其提供的信息必須真實并且完整。面對目前金融創新的趨勢，金融的監管可以從以下幾個角度來完善。第一是金融的監管目標從過去單純的要求安全性轉為安全性和效率的雙重目標。第二就是伴隨著金融改革的發展，監管體制等也必須隨之改變。第三就是雞雞推動其國際化發展。

加強信息中介建設通過健全制度建設，明確信息中介機構在金融信息的質量規范機制中擔負的角色來對其責任以及義務等作出詳盡的規定，并且增強有關規定的可操作性。比如可以借鑒國外的經營來賦予審計師更為重要的任務。第二就是增強其獨立性：可以通過加大對于違法行為的懲處力度來明確其責任，同時還可以進一步的規范會計師事務所等的業務范圍。推行利率市場化第一，需要對于貸款的利率檔次以及種類等進行簡化，同時擴大金融機構對于貸款利率的定價權。第二就是對存款利率市場化的形式進行探索，對于利率市場化來說存款利率化是其核心問題，也是金融機構運用價格手段來主動開展其負債管理的前提所在，所以就要加快對于協議存款標準化的研究，通過放寬金額限制來推進市場化。第三就是對利率結構以及水平進行調整來理順金融市場的利率關系，通過改革結息方式來逐步的向國際慣例靠攏。第四就是加強金融市場建設。通過建立起完善并且高效的金融市場來為利率市場改革奠定基礎。目前我國的金融市場，其缺點就是子市場發育不夠完全并且不平衡，這就導致了利率功能扭曲，所以急切的需要把分割的利率練成一個整體來更好的發揮出利率的作用。第五就是可以推出更多的衍生品，在利率風險管理工具試點的基礎上來完善利率市場建設，放寬準入，增強主體的風險控制能力。

審計標準的國際化趨勢因為金融創新等不斷的涌現，同時國際經濟和金融的一體化加快，所以監管標準也隨之更為國家化，以市場約束為基礎的監管體系正在逐步的形成。在改革開放的環境下，金融行業的監管標準更為國際化和規范化。金融企業可以加快改制以及轉變經營機制，按照國際通行的規范公司來進行運作，通過加強監督以及檢查等來提高其穩定性。在實現了金融開放之后，會有更多的金融機構在我國設立分支機構，所以我們在促進良性競爭的同時也需要認清不同銀行的特殊性來進行風險的防范，通過加強國際合作等來實現對于金融風險的防范。