根據商務部2010年的標準，廣東省的中小外貿企業數量為4萬家，占廣東出口企業總數的90%以上，為廣東經濟做出了重要貢獻。進入2011年，我們看到的是歐美經濟二次探底，中小外貿企業正面臨著困難時刻，廣東的中小外貿企業經營尤為困難。2008年在金融危機的影響下，我國的出口貿易受到一定的影響，中小企業出口也存在融資難的問題。而進入2011年以來，人民幣升值預期的仍然存在，歐美經濟不景氣，原材料價格上漲，低碳經濟的約束，廣東外貿遭遇的挑戰尤為顯著，廣東中小外貿企業的出口也面臨著更多的挑戰，為保證廣東中小外貿企業能夠正常經營，政府部門、金融機構以及中小企業本身可將貿易融資作為促進貿易發展的一個工具，提高中小外貿企業的生存能力，度過目前的難關。

一、廣東中小外貿企業出口貿易融資現狀

1．資金鏈壓力增大，貿易融資量仍然偏低

自2011年以來，貿易融資困難，融資成本上漲已經成為世界性的問題。從國際環境來看，由于日本地震，中東北非局勢不穩定，原材料價格大幅度上漲，輸入型通脹加大。從國內環境來看，廣東省2011年的CPI上漲5.3%,中小外貿企業流動資金壓力增大，使企業信貸融資，還本付息能力減弱。同時，由于中小外貿企業一般不具有足夠的抵押物，財務管理能力也不強，導致抵押貸款無法獲得而必須轉向融資成本更高的融資方式。融資難，擔保也是個大問題。雖然目前我國國內的銀行流動性充足，但對于進出口貿易融資的缺口依然很大，根據廣東中小企業局于2011年3月份所作的調查顯示，中小外貿企業的資金需求滿足度僅為38.44%。中小外貿企業出口額融資難的問仍然存在。我國中小企業出口融資的主要問題是融資額度小，融資渠道不暢，一定程度上制約了中小企業擴大出口。

2．出口貿易融資方式陳舊，金融創新力度不夠

傳統的出口貿易融資特點為業務單一、操作簡單、周期短、成本較低等，對貿易金額不大、進出口雙方具有正常關系的普通商品貿易較為適用。但很難滿足與貿易融資體制不成熟的新興市場和發展中國家市場之間的貿易需要，對大宗商品及資本商品提供融資時也不適用。目前我國對出口貿易融資的金融創新力度仍然不夠。我國傳統的出口貿易融資主要方式主要是由商業銀行提供，業務操作管理比較粗放，尚未完全建立起各種融資業務的嚴格標準和規范的業務操作流程。主要業務包括出口押匯、信用證打包貸款、票據貼現等。而新興的融資方式如國際保付代理和福費廷，由于業務難度及復雜度較高，開展力度還比較小。國際貿易融資業務在開展的歷史時間不短，但是創新速度卻比較慢。而相比較而言其他銀行業務卻時有更新，國有銀行在國際貿易融資領域的創新仍需加強。對于大部分銀行來說，國際貿易融資仍然處于業務操作模式沒有變化，新產品缺乏的局面，融資產品仍以銀行信用作為擔保的信用證業務為主，以匯款方式結算的領域產品也缺乏創新。由于傳統產品的時效性差，對中小外貿企業的操作成本及融資成本是一大負擔。目前廣東中小外貿企業的國際貿易的結算方式中，匯款方式中的賒銷方式大概占70%，信用證方式15%，跟單托收方式大概為7%，其他付款方式占8%。由此可見目前在廣東的中小外貿企業中使用最多的國際結算方式是仍是匯款方式。但國內商業銀行在這種結算方式上只充當了付款方式的操作者，貿易融資服務開拓空間還非常巨大。

3．出口信用保險工具的使用有待進一步拓展

雖然近幾年我國出口信用保險發展較快，但是對信用風險的防范以及有關工具的使用還遠遠不夠。根據廣東省出口信用保險公司的調查顯示，2010年出口信用險的覆蓋率大約只有15%，目前有85％的出口均是在沒有出口信用保險支持和保障的情況下進行的。對于絕大部分中小外貿企業來說，投保出口信用險是企業在目前形勢下加強簽下訂單的信心保證。

4．出口信用體系有待完善

這幾年廣東省加大建設中小企業信用擔保體系的力度，提出在2012年前建立起完善的中小企業信用擔保體系，目前已有一定基礎和規模，但仍難以滿足廣東中小外貿企業提升信用能力的需要。銀行對于中型企業的扶持力度較大，但對微小企業的授信支持仍然非常有限。根據2010年廣東中小企業局的調查顯示，有資金需求，能得到銀行授信支持的中小外貿企業不到20%。

二、中小企業出口貿易融資問題成因分析

1．自身存在的問題

①中小外貿企業內部治理結構不健全。大多數中小企業自身實力不強，普遍存在管理水平不高、企業運作規范不良、財務制度不盡完善、，財務報告準確性不高等問題，這些都是由于中小企業內部治理結構的不健全帶來的問題。廣東仍有為數不少的中小外貿企業缺乏良好的連續經營紀錄和足夠的財務審計部門審核認可的財務報表。同時因為目前經濟形勢下中小外貿企業的經營面臨較高風險，為了規避風險，銀行在謹慎的原則下，對中小外貿企業的貿易融資將更加慎重。②中小外貿企業有效的抵押物不足。廣東省大部分的中小外貿企業固定資產較少，大部分企業沒有自己的廠房設備，采用的是租用的形式，沒有有效的銀行抵押物，而具有的無形資產又難以量化。據統計，廣東省中小外貿企業中能提供有效抵押物的僅占40%。③我國部分中小出口企業進入外貿領域的時間不長，缺乏綜合素質高復合型外貿人才。對出口貿易融資缺乏了解，不懂得靈活運用出口融資手段吸引國外客戶達成交易。同時，中小出口企業風險意識薄弱，忽視對進口商資信狀況的調查，加劇了出口企業的收匯風險。

2．銀行未能有效整合資金流、物流和信息流

國內大部分的中資商業銀行在發放國際貿易融資業務的運作模式上，采用的評估業務風險標準仍然以授信主體是否符合貸款準入標準來進行評估。中小外貿企業的財務和資信狀況決定著貿易融資能否發放。以中小外貿企業最常見的國際貿易融資業務———出口信用證押匯為例，不少銀行仍然要求企業提供全套可轉讓海運提單（物權單據），而不能提供全套單據的企業的押匯申請不予考慮。另一種融資方式打包貸款在操作程序上跟流動資金貸款同樣處理。新興的融資產品出口應收款融資，因為目前銀行仍然缺乏有效的風險量化工具.大部分商業銀行在融資準入門檻設置上，除了要求調查企業的業務真實性及業務連續性之外，還要求企業必須提供相應金額的抵押或擔保作為還款的第二保證。甚至還要求融資企業額外提供投保出口信用保險的證明。由此可見，大部分的中資商業銀行都把國際貿易融資等同于短期流動資金貸款進行操作。銀行之所以在貿易融資業務上的做法保守，根本原因在于國內商業銀行缺乏有效的方法充分控制國際貿易供應鏈中資金流、物流和信息流，不具有有效識別融資業務風險的能力。對貿易業務中的第一還款來源無法充分把握，所以只能重點考慮第二還款來源的充足程度。