一、正確處理風險與收益之間的關系

風險與收益匹配，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一項基本原則，也是商業(yè)銀行樹立科學發(fā)展觀的必然要求。銀行是通過有效管理風險而獲取收益的企業(yè)，其風險戰(zhàn)略目標是要找到風險與收益的平衡點，通過適當?shù)墓芾恚癸L險———收益的替換關系達到最優(yōu)。那種不顧風險追求收益，或是為了規(guī)避風險而放棄收益的經(jīng)營行為，都是與科學發(fā)展觀背道而馳的。平衡風險收益，首先必須要面對的問題是信息不對稱帶來的不利影響。如果信息充分對稱，銀行就可能做出準確的貸款決策，也會對不同風險的業(yè)務做出合理的定價，從而消除風險收益的不對稱。然而，金融市場上的信息不對稱是客觀存在的，商業(yè)銀行必須在不對稱的信息條件下做出最佳決策，從而謀求自身利益的最大化。一是要提高信息的收集和處理能力，有效地篩選和甄別客戶信息。要做到這點，在信貸業(yè)務營銷中就必須對宏觀經(jīng)濟形勢、區(qū)域經(jīng)濟環(huán)境、目標市場、客戶需求和同業(yè)動向有清醒的認識和把握；二是要通過信用配給、抵押和補償余額等方式，降低道德風險的發(fā)生概率；三是要與客戶建立長期聯(lián)系，在與客戶博弈中謀求合作共贏，改變“非合作均衡”（“納什均衡”）狀態(tài)。事實證明，通過客戶關系管理建立與客戶的長期業(yè)務合作關系，能有效降低信息不對稱，降低信息的收集成本，提高客戶信用風險的甄別能力。

二、正確處理業(yè)務發(fā)展與資本約束的關系

商業(yè)銀行的風險很大程度上來源于其經(jīng)營的杠桿性。當風險發(fā)生、準備耗盡的時候，資本可以吸收損失從而防止銀行倒閉。作為抵補風險損失的最后手段，資本對商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營具有重要意義。資本管理是巴塞爾協(xié)議的一以貫之的線索，嚴格的資本充足率要求是商業(yè)銀行發(fā)展的必然趨勢。商業(yè)銀行只有加強資本充足率管理，努力提高資產(chǎn)質(zhì)量，大力發(fā)展中間業(yè)務，減輕資本占用壓力，形成多元化的收入和盈利結構，才能保持長期可持續(xù)的發(fā)展。銀行存貸款業(yè)務的大起大落，缺乏資本約束是一個重要的原因，從惜貸到快速的貸款擴張，體現(xiàn)了缺乏資本約束的內(nèi)在穩(wěn)定因素下的銀行資產(chǎn)負債業(yè)務的運行特點。因此，在業(yè)務發(fā)展過程中，應強化資本管理理念，以資本約束業(yè)務發(fā)展，使銀行的資本要求與面臨的風險緊密聯(lián)系在一起。加強資本約束，并不是要限制業(yè)務的發(fā)展，相反是為了促進業(yè)務更科學的發(fā)展。

三、正確處理當期收益與長期盈利的關系

從追求短期收益到實現(xiàn)長期盈利，是商業(yè)銀行發(fā)展成熟的標志之一。在任何情況下，短期收益都必須服從、服務于長期盈利目標。為了保障這一目標的實現(xiàn)，銀行需要制定清晰、可行的發(fā)展戰(zhàn)略。銀行業(yè)務，特別是信貸業(yè)務的風險具有隱蔽性、長期性、滯后性的特點。不愿意放棄隱含過高風險的市場機會，向高風險客戶發(fā)放高利差貸款，雖然在短期內(nèi)會增加銀行的收益，但也增加了未來發(fā)生損失的可能。在當期收益的驅(qū)動下，銀行業(yè)務規(guī)模快速擴張，而風險也大量累積，導致資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降。商業(yè)銀行不應以遠期的風險換取當期的繁榮，其盈利必須始終覆蓋所承擔的風險，這樣才能實現(xiàn)持續(xù)的發(fā)展。

四、正確處理發(fā)展速度與發(fā)展質(zhì)量的關系

銀行與其他企業(yè)一樣，也存在規(guī)模效應的問題。沒有一定的風險資產(chǎn)規(guī)模，就難以達到盈虧平衡，更不用說實現(xiàn)長期盈利。與國際先進銀行相比，我國商業(yè)銀行目前的資產(chǎn)規(guī)模差距還相當明顯，加速發(fā)展是應對未來競爭的必然要求，但不顧風險追求純粹的發(fā)展速度，規(guī)模擴張不能與資產(chǎn)質(zhì)量的提高同步，只能侵蝕銀行的資本，最終削弱銀行的競爭實力。在目前以利差收入為主的單一盈利模式下，商業(yè)銀行重規(guī)模擴張、輕資產(chǎn)質(zhì)量，導致了以較大的風險敞口換取相對微薄的經(jīng)營利潤。銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須徹底改變當前高風險、低收益的經(jīng)營狀態(tài)。

五、正確處理業(yè)績激勵與風險調(diào)整的關系

良好的業(yè)績激勵機制，是銀行實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展的有力保障。銀行傳統(tǒng)業(yè)績考核指標是股本收益率（4&5）和資產(chǎn)回報率（4&,），但它們最大的缺點是沒有將風險考慮在內(nèi)，將未經(jīng)風險調(diào)整的收益作為最終的考核指標，忽視了未來潛在的風險損失，不能真實地反映銀行的經(jīng)營業(yè)績。風險調(diào)整的資本收益率（4,4&6），體現(xiàn)了西方先進銀行的風險管理理念，也是商業(yè)銀行真實評價經(jīng)營業(yè)績的理想指標。4,4&6引入了預期損失與風險資本概念，將風險帶來的未來可預計的損失量化為當期成本，直接對當期盈利進行調(diào)整，衡量經(jīng)風險調(diào)整后的收益大小，進而衡量資本的使用效益，使銀行的收益與所承擔的風險直接掛鉤，與銀行長期的盈利目標相統(tǒng)一。銀行的利潤只有經(jīng)過風險的調(diào)整才是真正的利潤，在業(yè)績考核中引入4,4&6技術，可以更科學地對經(jīng)營業(yè)績進行評價和激勵，促進業(yè)務的健康發(fā)展。