作者：王曦 單位：四川省社保局

存款保險(xiǎn)制度（DepositInsuranceSystem），是通過(guò)單獨(dú)立法實(shí)現(xiàn)的在銀行等金融機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營(yíng)不善、意外風(fēng)險(xiǎn)等原因破產(chǎn)時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行相關(guān)債務(wù)清償?shù)嚷毮艿闹贫龋氖滓康氖潜Ｗo(hù)儲(chǔ)戶的利益和保障金融生態(tài)環(huán)境的穩(wěn)定。它是國(guó)家為了保護(hù)儲(chǔ)戶（特別是小額存款者）的利益不受銀行破產(chǎn)影響，保障金融生態(tài)體系的穩(wěn)健運(yùn)行的制度，是健康的金融生態(tài)體系的重要一環(huán)。1933年，在世界經(jīng)濟(jì)經(jīng)歷了前所未有的大衰退之后，為了更好的保護(hù)儲(chǔ)戶的利益，存款保險(xiǎn)制度（DepositInsuranceSystem）應(yīng)運(yùn)而生。當(dāng)時(shí)的制度的主要內(nèi)容包括：參與存款保險(xiǎn)系統(tǒng)的銀行或者其他的金融機(jī)構(gòu)，需要繳納保險(xiǎn)費(fèi)，費(fèi)用的確定是由其自身?yè)碛械拇婵顢?shù)額決定的；當(dāng)某個(gè)銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行支付一定數(shù)額的賠付金，保證其正常的支付等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，目的就是保護(hù)儲(chǔ)戶的利益；如果銀行破產(chǎn)，儲(chǔ)戶則可以直接獲得相應(yīng)的存款賠償。這一制度率先在美國(guó)實(shí)行后，取得了出人意料的效果，一時(shí)間存款人對(duì)銀行信心大增，銀行的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)也有力地支持了美國(guó)經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇。其它國(guó)家從美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)中悟到了存款保險(xiǎn)制度的重要性，于是紛紛加以仿效，使得存款保險(xiǎn)制度風(fēng)靡全球。

20實(shí)際30年代的美國(guó)是存款保險(xiǎn)制度（DepositInsuranceSystem）萌芽的地方，1929年爆發(fā)了世界性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)，這次危機(jī)持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)達(dá)數(shù)年，到1933年，大批的銀行等金融機(jī)構(gòu)在這次危機(jī)中相繼倒閉破產(chǎn)，而美國(guó)當(dāng)時(shí)破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)更是達(dá)到了前所未有的9200家。1933年，美國(guó)的金融體系面臨崩潰，儲(chǔ)戶的信心已經(jīng)到達(dá)零點(diǎn)，擠兌現(xiàn)象不斷蔓延，很多銀行在這次的危機(jī)中未能幸免，紛紛破產(chǎn)倒閉。為此，美國(guó)國(guó)會(huì)在1933年通過(guò)并頒布了《1933年銀行法》(Glass-SteagallAct)和《國(guó)家住宅法》（TheNationalHousingAct），分別建立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FederalDepositInsuranceCorporation，簡(jiǎn)稱(chēng)FDIC）和聯(lián)邦儲(chǔ)蓄貸款保險(xiǎn)公司(FSLIC)，全世界第一個(gè)成文并且具有法律效應(yīng)的存款保險(xiǎn)制度體系就此誕生了。從美國(guó)1933銀行法建立存款保險(xiǎn)制度開(kāi)始，其聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度的國(guó)際示范效應(yīng)就開(kāi)始顯現(xiàn)，在德國(guó)，日本，加拿大和英國(guó)等西方國(guó)家，也相繼建立了自己的存款保險(xiǎn)制度。目前，美國(guó)、歐洲等西方發(fā)達(dá)國(guó)家的存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建和實(shí)施已經(jīng)頗為完善，而發(fā)展中國(guó)家也在積極的推出適合自身的存款保險(xiǎn)模式，建立符合本國(guó)經(jīng)濟(jì)金融特點(diǎn)的存款保險(xiǎn)制度和機(jī)構(gòu)。存款保險(xiǎn)制度（DepositInsuranceSystem）在防范系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、維持金融系統(tǒng)穩(wěn)健運(yùn)轉(zhuǎn)等方面發(fā)揮的越來(lái)越重要的實(shí)際作用使其在世界范圍內(nèi)得到了各國(guó)的重視和快速的發(fā)展，主要有以下兩個(gè)方面，一是各國(guó)都希望建立自己的存款保險(xiǎn)體系，并且將其提升到了國(guó)家級(jí)系統(tǒng)的層面，一個(gè)國(guó)家需要建立和擁有存款保險(xiǎn)制度的理念在國(guó)際社會(huì)已經(jīng)是普遍的共識(shí)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前全世界建立了存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家已經(jīng)達(dá)到了82個(gè)，是1980年的6倍還要多；二是關(guān)于存款保險(xiǎn)的國(guó)際交流合作日趨頻繁，國(guó)際國(guó)際貨幣基金組織（InternationalMonetaryFund）、國(guó)際國(guó)際貨幣基金組織（EuropeanUnion）、美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（TheUnitedStatesFederalDepositInsuranceCorporation）等機(jī)構(gòu)，定期會(huì)舉行相關(guān)的存款保險(xiǎn)峰會(huì)，研討相關(guān)的制度規(guī)則，《存款保險(xiǎn)制度的最佳實(shí)踐準(zhǔn)則》（Depositinsurancesystemisthebestpracticeguidelines）和《存款保險(xiǎn)制度指引》（Depositinsurancesystemguide）是顯存的兩個(gè)存款保險(xiǎn)規(guī)則性文件，它們分別由是國(guó)際貨幣基金組織和歐盟制訂，其中《存款保險(xiǎn)制度的最佳實(shí)踐準(zhǔn)則》（Depositinsurancesystemisthebestpracticeguidelines）是非強(qiáng)制性，而《存款保險(xiǎn)制度指引》（Depositinsurancesystemguide）則是強(qiáng)制歐盟國(guó)家都需要遵照?qǐng)?zhí)行。規(guī)則的制定，在很大程度上規(guī)范系統(tǒng)化了存款保險(xiǎn)制度本身，而國(guó)際合作的不斷發(fā)展，則為存款保險(xiǎn)制度的通行創(chuàng)造了條件。隨著我國(guó)金融體制改革的日益深入，建立存款保險(xiǎn)制度的必要性也日漸凸顯出來(lái)。一是四大國(guó)有商業(yè)銀行的整體上市，中國(guó)人民銀行已經(jīng)不可能對(duì)它們提供無(wú)限的免費(fèi)貨幣供給。二是隨著我國(guó)加入ＷＴＯ后，金融對(duì)外開(kāi)放步伐不斷加快，金融競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，中小商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社比起國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)，實(shí)力弱，底子薄，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力幾乎為零，非常需要存款保險(xiǎn)制度的支撐；三是建立存款保險(xiǎn)制度也是豐富我國(guó)金融體系的多樣化的重要保證之一，比如在開(kāi)放民營(yíng)銀行的討論上，從一些專(zhuān)家的意見(jiàn)來(lái)看，很大的一個(gè)阻礙就是我國(guó)還沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度，銀行風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法得到有效的分擔(dān)化解。因此，他們認(rèn)為，中國(guó)開(kāi)放民營(yíng)銀行的先決條件之一就是建立存款保險(xiǎn)制度；四是我國(guó)金融目前已經(jīng)對(duì)外開(kāi)發(fā)，外資銀行在我國(guó)的擴(kuò)張趨勢(shì)有目共睹，但是外資銀行的經(jīng)營(yíng)受其所在國(guó)家的政策、經(jīng)濟(jì)因素影響很大，風(fēng)險(xiǎn)也實(shí)際存在，為了保證我國(guó)存款人的權(quán)益不受損害、維護(hù)國(guó)家的金融安全，存款保險(xiǎn)制度的實(shí)行勢(shì)在必行。

因此，隨著金融改革的深化，金融監(jiān)管理念也在隨之變化。過(guò)去商業(yè)銀行由央行獨(dú)家監(jiān)管，現(xiàn)在由銀監(jiān)會(huì)和央行共同監(jiān)管，將來(lái)應(yīng)該由銀監(jiān)會(huì)、央行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)三家共同監(jiān)管。三者作為銀行業(yè)金融監(jiān)管系統(tǒng)的三駕馬車(chē)，相輔相成，各有側(cè)重，銀監(jiān)會(huì)則主要負(fù)責(zé)銀行的日常監(jiān)管，查漏補(bǔ)缺，化解風(fēng)險(xiǎn)；中國(guó)人民銀行則側(cè)重于資金與流動(dòng)性的管理；而存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)則可以稱(chēng)為“消防大隊(duì)”，主要負(fù)責(zé)“防火滅火”。對(duì)經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險(xiǎn)防控的一點(diǎn)啟示金融體系自身的天然缺陷和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的規(guī)律表明，銀行的倒閉不僅是不可避免的，而且是具有連鎖爆發(fā)力性質(zhì)的事件，同時(shí)由于金融體系的傳遞性很強(qiáng)，銀行的倒閉影響就更容易形成金融系統(tǒng)的整體崩潰，所以，建立存款保險(xiǎn)制度是各國(guó)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段之一，而且各國(guó)的存款保險(xiǎn)制度無(wú)不具有以下三個(gè)共同的特點(diǎn)：首先是保護(hù)存款人的利益。存款保險(xiǎn)制度對(duì)每個(gè)存款者都規(guī)定了一個(gè)最大限制的數(shù)額，超過(guò)這個(gè)數(shù)額就不能提供保險(xiǎn)，此舉有利于保護(hù)存款人的利益，特別是保護(hù)中小存款人的利益；其次是維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定；第三是提高金融監(jiān)管水平。這些功能從根本上補(bǔ)充了金融監(jiān)管體系的短板，是整個(gè)經(jīng)濟(jì)金融的運(yùn)行更加穩(wěn)健，也使風(fēng)險(xiǎn)的防范更加可行。從存款保險(xiǎn)制度的歷史發(fā)展和國(guó)際的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，存款保險(xiǎn)制度在各國(guó)發(fā)生銀行擠兌等系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)保護(hù)儲(chǔ)戶的利益、維持公眾對(duì)市場(chǎng)的信心、維持金融體系的風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定過(guò)度以及為政府贏得處理危機(jī)的時(shí)間上都發(fā)揮著獨(dú)一無(wú)二的作用，是金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)不可或缺的“緩沖海綿”和“高效滅火器”，也是現(xiàn)代化金融監(jiān)管監(jiān)管體系的必要補(bǔ)充和完善。因此，建立存款保險(xiǎn)制度是我國(guó)金融體系健康發(fā)展、學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)的金融運(yùn)行管理理念，加快我國(guó)金融體制改革發(fā)展的必經(jīng)之路。