一、信用是市經濟的基礎

“信用”一詞,在于光遠主編的《經濟大辭典》中是這樣闡釋的:“一般指以償還為條件的價值運動的特殊形式。它產生于貨幣借貸和商品交易的賒銷或預付等經濟活動中。信用的漢語詞義包含著信任、遵守諾言、實踐成約等多義。在商品經濟發達的條件下,信用更多的是采取貨幣借貸形式存在。信用這種經濟活動的基本特征是償還性。它的運動過程是借債和還債的統一性,既區別于一般商品貨幣交換的價值運動形式,也區別于財政分配等其它特殊的價值運動形式……信用形式主要有商業信用、銀行信用、國家信用和消費信用……”。關于“信貸”的定義為:“廣義的信貸即信用,二者可以通用。狹義的信貸,專指銀行信用,是銀行信用業務諸如銀行存款,銀行貸款等業務活動的總稱,包括存、取、貸、還等具體的信用業務活動,在更狹的意義上,信貸常指銀行貸款,如工業信貸即工業貸款,商業信貸即商業貸款,農業信貸即農業貸款”,以及當今盛行的“個人信貸”即消費貸款。近年來以信用做保證貸款消費的循環卡,在國外非常普及。在法國持循環卡消費的已占銷售額的30%,在美國和德國比例更是高達50%。僅以萬事達卡為例,2000年全球持此卡交易總額高達8570億美元,比上年激增21.5%。在我國前年交易額已達630億美元。我國信用卡總量逾3億張,可全國1400多萬個商家中只有30萬個能收卡,不到3%。調查表明,在各種抱怨聲中,“信用卡沒信用”不能不引起重視。信用是市場經濟的重要基礎。規范有序的市場經濟活動需要建立一個能夠有效調動社會資源和規范市場交易的信用制度。良好的信用關系是企業正常經營與國民經濟健康運行的基本保證。對于改善我國企業信用狀況,提升企業整體素質和綜合競爭能力,抵御信用風險,改善企業融資條件,促進企業健康發展具有重要意義。

二、加強企業信用管理工作的幾個要點

一是明確指導思想:按照社會主義市場經濟體制的要求,建立良好的信用制度。要面向市場,加強企業的信用管理,提高企業的信用等級;運用市場機制,強化信用管理內部約束機制和利益激勵機制;在法律框架內,按照規范、有序和不搞重復建設的原則,充分發揮人民銀行信貸登記咨詢系統、企業信用擔保體系、工商登記年檢等系統的作用,培育以企業為主要服務對象的社會化信用體系,有步驟地建立企業信用狀況評價體系,建立信用風險的防范,信息披露和監督管理系統;制定相應的法規為各類企業的信用提升創造有利的條件。二是堅持基本原則:充分發揮政府部門和市場的作用,調動社會各界的積極性,加快企業信用工程的建設。按照“制定政策、創造環境、加強監管、提高信用”的原則,鼓勵企業加強信用管理,推進企業信用體系建設;重視發揮行業協會等相關中介組織在為企業提供資信調查和信息咨詢方面的作用。三是培育良好信用要抓好主要環節:其一,企業要遵循誠實信用、公平競爭的原則,依法開展生產經營活動,自覺接受工商行政管理等有關部門的監督管理。其二,企業要依法建賬,確保會計資料真實完整。要嚴格按照國家統一的會計制度規定進行會計核算,不得賬外設賬;不得授意、指使、強令會計機構、會計人員違法辦理會計事項,禁止一切弄虛作假的行為。其三,企業要加強財務管理,建立財務預決算制度。必須按照國家統一的財務制度建立內部財務管理辦法。要以現金流量為重點,對生產經營各個環節實施預算管理,嚴格限制無預算資金支出,最大限度減少資金占用,保證按期如數償還銀行貸款,樹立在銀行等金融機構中的良好信用形象。強化內部矛盾管理制度和責任追究制度,加強對應收應付賬款的嚴格管理,認真審查收貨單位或銷貨單位的償付能力和信用程度,避免和減少企業間相互拖欠。同時,要按規定編制年度財務預算,真實反映企業的財務狀況。其四,企業要加強質量管理。堅持質量第一、用戶至上的方針,樹立最大限度滿足用戶需要的質量觀念,搞好產品從開發、生產、銷售全過程的質量控制,嚴格按標準組織生產,強化質量檢驗和計量標準化工作,確保不合格產品不出廠,努力改善產品售后服務質量,嚴禁生產和銷售假冒偽劣產品。其五,企業要嚴格按照國家法律法規要求,及時繳納稅款。涉及外貿業務的企業,要嚴格遵守國家外匯管理和海關管理及WTO的法律、法規。

三、做明禮誠信的企業家和經濟師

《公民道德建設實施綱要》把“明禮誠信”作為公民道德基本規范之一。對于企業家和廣大經濟師來說,努力培養自己成為明禮誠信的人尤其重要。人與人之間辦事兒需要以誠相待,以信相交。要“言必行,行必果”,就是說,說話一定要算數,說到做到。為此,要特別注意幾個起碼的原則:

1.不要輕易許諾———巧詐不如拙誠。答應幫別人辦事兒,首先看自己能不能辦到,這是人人都明白的道理。可就有那么一些人不自量力或者愛吹牛,對朋友請其幫助的事情一概承擔下來,事情辦成了當然好,如果辦不好或只說不做,那就是不守信用,朋友就會埋怨你。作為企業家和經濟師,你的信用能給予別人良好的印象。所以要常檢查自己:你是否信守自己的諾言?你是否輕易地允以承諾?你是否值得他人委以重任?你是否總是忘掉別人委托之事?當別人向你打聽事情時,你轉達了多少次錯誤信息?你是否有意提供不實的材料?韓非子講:“巧詐不如拙誠”。所以,在對待別人時,千萬別輕易許諾;許了諾,便一定遵守,別人會為你的態度所打動,他們認為你是一個講信譽的人,從而會信賴、依靠于你,你在生活中和事業上便會戰無不勝、攻無不克。

2.要一諾重千金———言必行,行必果。不論在生活上或是工作上,一個人的信用越好,就愈能成功地打開局面,做好工作,你應對的客人愈多,你的事業就做得愈好。所以,企業家和經濟師必須重視你自己所的說話,生活總是照顧那些講話算數的人,食言則是最不好的習慣。因此必須改正自己食言的缺點,成功地推銷你自己。

3.要誠實待人———精誠所至,金石為開。企業家和經濟師為人處世應保持誠實的美德,與他人交往尤其要以誠相待,而虛偽、表里不一的行為只會被人疏遠和唾棄。誠實是你贏得好人緣和事業成功的第一原則。誠能動人。古代劉備親自去拜訪諸葛亮,一連去了三次,才得相見,這種行為,足以表示他的誠摯;而諸葛亮后來為此“鞠躬盡瘁,死而后已”。可見誠摯動人之深。

4.要養成守信用的好習慣。習慣養成性格,性格決定命運,命運獲得成敗。企業家和經濟師一定要養成守信的習慣。守信即真誠,它是人生最高的美德。