本文作者：崔瑩 單位：天津市市容環境信息中心

隨著人口老齡化的趨勢，社保基金的收支不平衡日益明顯，資金運用效率低下，運用渠道窄，資金實際性安全差。遇到同樣問題的還有商業保險，作為市場主體的商業保險公司自負盈虧的特點使保值增值難以形成大勢。就國際社保基金的發展趨勢而言，社保資金的運用具有私營化、證券化、市場化的趨勢，推動這一趨勢發展的內因正是保值增值。缺少完整合理正規的制度政策我國的商業保險市場參與進入社會保障建設的時間尚短，商業保險具有社會管理、資金融通、經濟補償等市場經濟條件下風險管理的基本手段的優勢，因此我國才加大力度大規模引入商業保險機制參與進社會管理，現在我國所出現的商業保險市場管理運行效率低、缺乏有針對性的部門監督約束機制，容易造成市場混亂管理不力的危險局面，因此，亟待對此問題采取積極地解決措施。

國家通過政策扶持，激發更大發展空間商業保險的發展離不開稅收政策的支持。政府對部分符合條件的中小企業實行補貼和稅收優惠政策，對政府而言，它是利用稅收的杠桿作用來調節國家的經濟活動，這種符合市場經濟規律的手段，可以起到指導、調節和監督經濟活動的作用；同時促進了企業購買商業保險的積極性，極大地增加了商業保險參與社會保障制度建設的可能性。發揮商業保險作用豐富社保體系的層次結構基本的社會保障具有國家強制性。建立實施社會保障體系的根本目的是為了維護國家政權的穩定和社會的整體發展。其費用一般由政府主導，由政府、企業和個人共同負擔。然而商業保險重點在于強調投保人的自愿選擇，投保人可以選擇與自身經濟實力相符且適合自己的保險產品，其保障水平在社會保障基本水平之上；保費由個人負擔，但在某些領域國家政府和企業會提供一定優惠政策或財力支持。

從對比中來看，公辦社會保障是以面向全社會的大眾為對象，是為大眾提供安全保障的基礎；而商業保險是公辦社會保障的必要補充，用以填補社會保障體系中的不足和空缺。隨著社會的發展和經濟水平的增長，人們對于退休后的生活質量要求也在不斷提高，這時商業保險就顯示出了自身的優勢。在養老保險方面，包括固定年金、變額年金、開放式養老金賬戶在內的多種的人壽保險養老保險金產品可以滿足消費者的多種社會保障需求。商業保險在社會保障體系建設中要按照國務院提出的關于“充分運用市場機制和手段，不斷改進社會管理和公共服務。加快保險業發展，積極引入保險機制參與社會管理，協調各種利益關系，有效化解社會矛盾和糾紛，推進公共服務創新”的要求，努力提高自身的經營水平，積極開發新的保險產品，提升自身的保險服務水平，加強對業務能力的管理和培訓，擴大保險覆蓋率等。不斷提高自身實力，服務于社會保障體系建設。此外，商業保險要與時俱進，不斷創新，滿足民眾多樣化的保險需求。經濟時代的最大特點就是瞬息萬變的市場，在不斷變化中商業保險要秉承自身經營原則，努力提高商業保險產品的創新能力。一要積極開拓保險公司投資領域，大力推廣保單質押貸款等低風險的項目。

這種舉動不但調活資金，還可以增加收益，更是滿足了客戶融資需求。以壽險被保人的保單為質押物，向被保人發放貸款，可以說是一種毫無風險的經營活動，期限長短均可，對于壽險公司來說是一種很較好的投資模式。二要開發新的保險產品。定期進行市場調研，提前預測出最新的市場需求方向。根據不同地域不同消費水平的不同保險需求，保險公司要充分利用自己的優勢，進一步發揮其社會保險功能，針對各種不同的市場，滿足客戶多樣化的需求。三要努力提高商業保險公司業務人員的業務水平，組建出一支具有較強市場競爭力和團隊意識的隊伍。想要建設與經濟發展相協調的社會保障體系，就要大力發展商業保險事業，包括商業養老保險、商業健康保險和農村養老、醫療保險。在商業養老保險的市場上，要大力發展企業年金種類，積極參與企業年金市場活動，提高企業年金的覆蓋面。在商業保險市場，將現在不完備的醫療保險轉變為提供完整健康管理和高質量服務的商業健康保險。對于農村養老、醫療，要馬上改變當下農村無保障的不良狀態，為農民的健康和利益考慮，盡量滿足其對社會保障的需求，要具體問題具體分析，針對農村的特點，研發出高覆蓋率、低費用、高保障的農村養老和醫療產品，為農村社會保障問題做出貢獻。四要將商業保險作為社會保障基本養老保險的新的生力軍，利用強大的補充力量促進社會保障的整體水平的提高。要根據適合自己的國情制定出一系列與之匹配的保險計劃和方案，制定相關規定制度，規范市場行為準則，在公平的基礎上發揮商業保險在社會保障中的作用。

對保險基金保值增值方面的建議對于我國的社保基金的保值增值存在的問題，主要有以下兩方面原因：一是對于保值、增值的意識不夠強，導致相關產業對于國家的優惠利率政策并不積極響應，沒有認清其重要作用，而廣大參保人也將社保基金作為活期存款在銀行開戶進行儲蓄，而不是加以充分利用投資，是一種保守且沒有活力的理財觀念。二是檢查監督機制不健全造成了由于機制不夠完善而出現的種種問題。對于如何讓社保基金能夠充分保值、增值建議如下：端正態度，樹立正確的責任意識。各社會保險經辦機構要落實好自己的任務，積極聯系相關開戶銀行，盡職盡責地規劃、配置好社會保險基金，努力使收益做到最大化。針對資金運用效率低下的問題要盡快制定和下發保險基金周轉金測算方法。出臺科學而又合理的周轉金測算方法，將保險基金中的沉淀基金能夠充分調動出來，得到更大的發展空間。針對資金實際性安全差的問題，需要有完善的檢察監督機制來保證實施質量，將政府對企業的軟約束逐漸改變為硬約束。拓寬保險基金的運用渠道，需有一份科學合理的保值增值計劃。建議建立一個可供相關單位和經辦機構進行信息交流、資源共享的有效平臺。根據市場經濟變化趨勢，及時商討研究新的將保險基金用于投資的安全項目，也可在參保人要求絕對無風險的保守型理財要求下將保險基金進行銀行的轉存定期等，根據參保人的不同需求進行不同方式的對保險基金的運用和管理。

建立完整、健全、合理的規章制度制定商業保險與社會保障相關的法律，及早出臺一系列完整、健全、合理的規章制度。政府支持商業保險發展的關鍵環節盡快出臺與它相關的法律、行政法規，以糾正其在發展中出現的問題和錯誤，監督商業保險市場在社會保障建設中能夠正規合法的運行并發揮作用。此外，應加大宣傳力度實施商業保險專業人才的“人才培養計劃”，為社會保障建設中的商業保險領域不斷輸送“新鮮血液”，壯大隊伍，不斷提高從業人員的專業素養和思想內涵，從最重要的思想上來不斷矯正從業人員在商業保險市場領域激烈競爭產生的不良手段，規范其業務操作模式，以此來不斷促進商業市場的規范化發展，從根源上杜絕不良競爭、不合法操作等問題，讓商業保險在參與社會保障建設中能夠發揮出更大影響力。